중소기업 재직자 우대저축공제 내일채움공제 가입조건과 가입대상

안녕하세요

오늘은 중소기업에 재직중이신 분들에게 아주 유용한 정보가 있어 공유하려고 합니다. 내일채움공제에서 새롭게 시작된 신규사업으로 중소기업 재직자 우대 저축공제 상품이 있습니다. 

■ 중소기업 재직자 우대 저축공제란?

중소기업 재직자 우대 저축공제는 중소기업 근로자들이 월 최대 50만 원을 적립하며 저축할 수 있도록 지원하는 제도입니다. 이 저축상품은 재직자의 저축을 도와줄 뿐만 아니라 기업과 정부의 지원을 통해 자산 형성을 더욱 효율적으로 할 수 있게 돕습니다. 주요 혜택과 상품 구조도 살펴보겠습니다.

■  상품 구조 및 혜택 재직자 납입금

재직자는 매월 10만 원에서 최대 50만 원까지 적립할 수 있으며, 기업은 재직자가 납입한 금액의 20%를 추가 지원합니다.

재직자가 가입한 금융기관(기업은행, 하나은행)에서 제공하는 우대금리가 적용되며, 기업지원금의 이자는 한국은행 가중평균금리에 따라 결정됩니다. 또한, 기업의 납입금에 대해 손비처리 및 소득세 감면 혜택을 제공합니다.

청년 근로자의 경우 만기 시 기업지원금에 대해 최대 90%의 소득세 감면을 받을 수 있습니다.

■   가입 조건 가입 대상

가입대상은 중소기업 재직자(대기업 및 중견기업 재직자는 제외) 임며 가입 금액은 다음과 같습니다.

재직자는 월 10만 원부터 50만 원까지 1만 원 단위로 선택 가능하며, 기업은 재직자 납입금의 20%인 2만 원부터 10만 원까지 1천 원 단위로 지원합니다.

■   상품 종류 및 기간

5년 만기형: 재직자가 월 납입금을 설정하여 5년 동안 적립할 수 있습니다.

■   주요 혜택

중소기업: 기업 납입금 전액을 손비로 처리할 수 있으며, 연구인력개발비 세액 공제 혜택도 제공받습니다.

재직자: 만기 시 기업 지원금에 대해 최대 50%(청년은 최대 90%) 소득세 감면을 받을 수 있으며, 금융기관으로부터 다양한 우대 금리와 수수료 감면 혜택을 누릴 수 있습니다.

■   만기 수령액 예시

매월 10만 원 납입 시: 5년 만기 예상 수령액 약 806만 원 (재직자 납입금 600만 원 포함)

매월 30만 원 납입 시: 5년 만기 예상 수령액 약 2,418만 원 (재직자 납입금 1,800만 원 포함)

매월 50만 원 납입 시: 5년 만기 예상 수령액 약 4,029만 원 (재직자 납입금 3,000만 원 포함)

상기 수령액은 은행의 단리 5%와 중진공의 복리 3%를 적용하여 계산된 세전 기준이며, 금리에 따라 변동될 수 있습니다.

 

■   금리 정보

- 기본 금리: 한국은행 기준금리에서 0.5%를 차감한 금리 적용 (분기별 변동)

- 우대 금리: 급여 이체, 카드 사용 등 거래 실적에 따라 추가 금리 혜택을 받을 수 있습니다.

▶ 이 상품은 중소기업 재직자들에게 장기적 자산 형성과 더불어 세제 혜택까지 함께 제공하므로, 자산 관리를 고려하는 근로자에게 추천할 만한 저축 방식입니다.

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그렇다면, 가입가능한 중소기업과 가이절차는 어떻게 될까요? 구체적으로 알아보겠습니다.

 

1. 가입 가능한 중소기업

중소기업 기준: 중소기업기본법 제2조 제1항에 따라 중소기업으로 분류되는 기업만 가입할 수 있습니다.

제외 업종: 일반유흥 주점업, 무도유흥 주점업, 기타 주점업, 사행시설 관리 및 운영업, 무도장 운영업 등은 가입이 제한됩니다.

 

2. 가입 제한 조건

다음과 같은 조건을 만족하지 못하는 기업은 재직자 우대 저축공제에 가입할 수 없습니다

휴·폐업 중인 기업은 가입이 불가능합니다. 단, 재해로 인해 일시적으로 휴업 중인 기업은 예외적으로 포함됩니다.

국세 또는 지방세를 체납 중인 기업도 가입할 수 없지만, 세금 분납 계획을 성실히 이행 중인 경우는 허용됩니다.

공제 약관 제5조에 따라 부정수급, 부당행위, 직장 내 괴롭힘이 발생한 기업 및 관련 재직자는 가입이 제한됩니다.

 

3. 가입 절차

가입 절차는 온라인으로 간편하게 진행할 수 있습니다. 주요 단계는 다음과 같습니다

1) 대상자 선정 및 납입금액 확정: 기업은 우선적으로 가입 대상자를 선별하고, 납입금액을 확정한 후 거래 은행을 선정합니다.

2) 기업-중진공 협약 체결: 기업은 중소벤처기업진흥공단(중진공)과 기업 지원금 납부에 대한 협약을 체결합니다.

3) 은행 통보: 중진공은 은행에 가입 대상 재직자를 통보하여 절차를 진행합니다.

4) 재직자 계좌 개설: 은행은 가입 대상 재직자에게 가입 안내를 제공하고 계좌를 개설합니다.

 

▶ 참고: 기업 공제부금은 중소벤처기업진흥공단에서 관리하고, 개인 납입금액은 기업은행 또는 하나은행에서 관리됩니다. 공제부금 납입일은 매월 지정일(5일, 15일, 25일 중 선택 가능)로 정해지며, 개인 납입금액은 계약 성립일에 따라 다릅니다.

 

4. 필요 서류

가입 시에는 다음과 같은 서류가 필요합니다

1) 국세·지방세 납세증명서

2) 법인 등기부등본(법인인 경우)

3) 사업자등록증명원

4) 4대 사회보험 가입내역 확인서 및 가입자 명부

 

5. 중도 해지 및 해지 환급금 안내

가입을 한 후  중도에 해지할 경우, 해지 사유에 따라 환급금 수령자가 달라집니다.

(1) 재직자 신청에 의한 해지

일반 해지(3년 미만): 기업이 납입한 공제부금과 이자는 전액 기업으로 환수됩니다.

일반 해지(3년 이상): 계약 유지기간에 따라 월별 안분하여 환급금이 분배됩니다.

특별 해지: 3개월 이상 연속 미납, 재직자 사망, 또는 기업 휴·폐업, 부도 등의 사유가 있는 경우에는 재직자가 환급금을 수령합니다.

(2) 중소기업 신청에 의한 해지

일반 해지(퇴사 시): 3년 미만인 경우 전액 기업 환수, 3년 이상인 경우 근무 개월 수에 따라 안분하여 분배됩니다.

특별 해지: 기업이 재직자에게 공제부금을 지급하고자 할 경우 재직자가 수령하며, 퇴사를 제외한 기업 사정으로 해지 시 계약 유지기간에 따른 해지 환급금을 안분하여 분배합니다.

예를 들어, 중소기업이 납입한 공제부금과 이자가 2,100,000원이고 공제계약 성립일부터 40개월 후에 해지된 경우, 재직자는 약 1,400,000원을 수령하게 됩니다.

 

6. 청약철회 및 계약취소

청약철회

공제 계약이 성립되기 전에는 기업과 재직자 모두 철회가 가능합니다. 만약 공제부금을 납입한 경우 해당 금액은 기업에 환급됩니다.

계약취소

공제 계약이 성립한 후 1개월 이내에 기업과 재직자가 계약 취소를 요청할 수 있으며, 납입한 금액은 각각 환급됩니다.

 

■ 결론 및 마무리

재직자 우대 저축공제는 중소기업 재직자들이 장기적으로 자산을 형성하면서 기업과 정부의 지원을 받을 수 있는 유리한 저축제도입니다. 다만, 가입 조건과 해지 시 환급 조건 등을 명확히 이해한 후 가입하는 것이 중요합니다. 추가적으로 궁금한 사항은 중소벤처기업진흥공단 및 해당 금융기관의 공식 사이트를 통해 확인할 수 있습니다.

 

내일채움공제 중소기업 재직자 우대 저축공제

중소기업 재직자 우대 저축공제

오늘은 위와 같이 중소기업 재직자 우대 저축공제에 관하여 상세한 내용을 알아보았습니다. 다음시간에도 유익한 자료와 정보로 찾아뵙겠습니다. 감사합니다.